会社バレ・税金
副業の確定申告のやり方と準備する記録
副業のが必要かを確認する
本業と副業の、給与以外の収入と経費の記録を集めましょう。給与を何か所から受け取ったか、を受けたか、給与以外の所得はいくらかを、国税庁No.1900の条件に当てはめます。医療費控除など、ほかに申告する理由があるかも見てください。給与の受け取り方で判断が変わるため、「確定申告が必要か調べる：20万円ルールの条件と例外」で自分の条件と照らし合わせましょう。
- 本業と副業のをそろえる
- 給与以外の収入とを、年間で集計する
- 医療費控除など、ほかに申告する理由があるかを調べる
出典：国税庁No.1900：給与所得者で確定申告が必要な人国税庁：確定申告するときの副収入の申告漏れに注意名古屋市：市民税・県民税の申告と申告不要の範囲
報酬・経費・入金の記録をそろえる
振込額だけでなく、もとの報酬、引かれた手数料、税額を分けて記録しましょう。税額は、報酬から差し引かれた税金です。振込手数料などの仕事の費用とは別の欄に残し、申告時の入力資料にします。
給与・報酬・経費の資料を分けて保存する
、報酬の明細、支払通知、請求書、経費の領収書を保存しましょう。業務に係るは、総収入金額からを引いて計算します。ただし、私生活にも使う通信費などを全額経費にできるとは限りません。仕事で使った分が分かる記録も残してください。
報酬30,000円・手数料500円なら、別々に記録する
計算例として、確定した報酬30,000円から手数料500円が引かれ、29,500円が入金されたとします。この場合は、報酬30,000円、手数料500円、入金29,500円を別の欄に残しましょう。がある明細なら、税額も別に残します。何年の収入や経費にするかは、所得の種類、契約内容、実際の取引に従って判断します。
想定例：2か所の報酬を、年間の集計へまとめる
業務に係るとして扱う架空の記録を考えます。A社の年間報酬180,000円、B社の年間報酬120,000円なら、総収入は300,000円です。と認められる支出が合計40,000円なら、所得は260,000円になります。各社の振込額を足す前に、明細の報酬と手数料を分けて集計します。
本業のは給与の資料として用意し、副業の年間集計とは分けます。申告が必要かを判断したうえで、所得の種類に合う欄へ総収入300,000円と40,000円を入力するための資料にします。
| 資料 | 残しておく内容 |
|---|---|
| 給与の | 支払った会社、給与額、を受けたか |
| 報酬の明細 | サービス名、何月分か、確定した報酬、まだ受け取っていない額 |
| 経費の領収書など | 支払日、支払先、金額、何の仕事に使ったか |
| 振込の申請履歴と入金記録 | 申請日、手数料、入金日と金額 |
| がある報酬の明細 | 支払元、引かれる前の報酬、税額、手数料、入金額 |
の入力から提出までの流れ
申告する年の国税庁の確定申告特集から、「書等作成コーナー」へ進みます。時点の特集は令和7年分です。2026年の所得を申告する令和8年分は、対応する案内が公開されてから使いましょう。過去の申告をする人は、対象年を選びます。
年を確かめ、資料を見ながら所得と控除を入力する
スマホでマイナンバーカードを読み取って送信するなら、読取対応のスマホ、カード、有効な電子証明書、数字4桁と英数字6〜16文字のパスワードを用意します。必要なアプリと端末の条件は、国税庁のスマホ申告の準備ページで読めます。パスワードが分からないまま何度も試すとロックされるため、入力前に準備ページの再設定案内へ進みましょう。
カード方式を使えない場合も、作成コーナーで作った申告書を印刷し、必要書類を添えて郵送などで提出できます。e-Tax送信と書面提出は別の方法です。画面で選んだ提出方法に沿って進め、作成しただけで提出済みと扱わないようにしましょう。
業務に係るとして申告する場合は、雑所得の公式入力案内から「雑（業務・その他）」の入力方法を読めます。収入・・税額を明細と照合します。所得の種類で迷うときは、「で○○を行い、年間収入○円、経費○円です。契約書と記録ではどの所得に当たりますか」と税務相談窓口へ聞けます。仕事内容と金額は自分の記録に置き換えてください。
e-Taxは受信通知まで開き、申告書を保存する
送信後は、e-Taxのメッセージボックスで「お知らせ・受信通知」を開き、送った年分の申告を選びます。受信通知のスマホでの確認方法とPCでの確認方法に、公式の画面例があります。「送信エラー」が出ていたら内容を読み、訂正して再送信します。受付日時・受付番号と、提出した申告書を保存しましょう。
e-Taxソフト（WEB版）から控えを取り直す場合は、公式の申告書の表示・保存手順を使えます。個人の受信通知の詳細には電子証明書による認証が必要になるため、カードなどを手元に置いて進めます。書面提出を選んだ人は、提出書類の控えと、郵送した場合の発送記録などを残します。
納付する人は、支払いの完了まで確かめる
納税額がある人は、国税庁の納付方法の案内から、自分が利用できる方法を選びます。申告後に税務署から納付書が届くのを待つ手続きではありません。申告書の提出とは別に納付を進めます。
口座引落しを選んだら、手続きの受付と引落予定日を保存し、予定日後に口座や完了通知で支払いを確かめます。自動ダイレクトを使った人も、納付の完了通知まで見ておきましょう。還付申告の場合は、その後の入金を別に確認します。
住民税に関する項目と提出後の確認
住民税の欄では、自分の副業分について納め方を選べるかを確かめましょう。副業が給与か、給与以外の所得かで扱いが異なります。
「自分で納付」を選べる所得かを確かめる
給与以外の副業所得は、申告時に「自分で納付」を選ぶ方法があります。給与の副業分は原則として本業分と合わせて天引きです。「副業の住民税を自分で納める手順と、選べない場合」で、選択欄と提出後の見方を確認できます。
申告書・受付結果・支払いの記録を同じ年のフォルダーへ
届いた住民税の通知は、まず「何年の所得に対する何年度分か」「給与天引きか、自分で納付するか」を、申告書の控えと比べましょう。給与以外の副業分で自分で納付を選んだのに天引きになっている、納付書の送付先が違う、といった場合に住民税担当へ理由を聞けます。通知と受付結果を手元に置き、明細・領収書・納付記録も年ごとに残します。
保存期間は所得の種類で異なります。国税庁は、業務に係るで前々年の収入金額が300万円を超える人には、請求書や領収書などのを5年間保存するよう案内しています。2026年分なら2024年の収入を見ます。「所得」ではなく、経費を引く前の「収入金額」で判定します。の帳簿とはルールが異なるので、自分の所得区分と対象書類を国税庁No.2080で照合しましょう。
出典：鎌倉市：副業の所得種類と住民税の納付方法国税庁No.1500：雑所得の計算と保存書類国税庁No.2080：業務に係る雑所得などの書類と保存期間大阪市：給与以外の所得の普通徴収と、給与の副業分の扱い
メルレ・チャトレの報酬を記録する場合
メルレやチャトレも、報酬の明細と経費を残すことが基本です。複数のサービスを使う場合は、サービスごとに記録し、年間の合計で二重に数えないようにしましょう。
メール・通話・映像・ボーナスを、明細に合わせて残す
メール受信、音声通話、映像での会話、ボーナスを、サービスの明細に合わせて記録します。確定前の報酬、確定した報酬、取り消された報酬を混ぜないようにしましょう。年末にまだ受け取っていない報酬は、何年の収入になるかを確かめてください。
ポイントの換算方法と、報酬が確定する条件も保存する
ポイントは、現金に換えて口座へ入った時だけ記録するのではなく、規約上いつ報酬が確定するかと、円換算の金額を残します。集計の想定例として、確定した報酬10,000円から手数料200円が引かれ、入金が9,800円なら、報酬と手数料を別々に記録します。未確定の特典や換金できないポイントが混じる場合に、規約と残高画面をそろえて税務署・税理士へ扱いを相談しましょう。
副業のに関する質問
会社の年末調整だけで済みますか？
を受けても、副業などの状況によってはが必要です。の書類に所得の見積額を書く場合も、それだけで副業分のを済ませたことにはなりません。